一起公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓導(dǎo)致的幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動案

　　【案情簡介】

　　李某與藍(lán)某某系夫妻，在東莞共同經(jīng)營東莞市某某科技有限公司(以下簡稱“東莞公司”)。李某系該東莞公司的唯一股東，其丈夫藍(lán)某某系東莞公司的監(jiān)事。東莞公司因疫情原因經(jīng)營困難，于2023年下半年停止經(jīng)營。2024年3月份，他人主動聯(lián)系藍(lán)某某稱要以16000元的價格收購該東莞公司，后藍(lán)某某通過微信、電話等與對方協(xié)商確定股權(quán)轉(zhuǎn)讓等事宜，但未與對方簽訂書面股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議。2024年4月29日，藍(lán)某某將公司的營業(yè)執(zhí)照、公章、財務(wù)章、賬戶、密碼、U盾等交給對方指定的財會公司的工作人員。李某于2024年5月初配合辦理了股權(quán)變更登記。2024年8月，公安機(jī)關(guān)因該東莞公司賬戶于2024年5月初轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出的一百多萬元資金為涉案的詐騙資金，以涉嫌幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動罪先后將李某、藍(lán)某某刑事拘留。

　　【辯護(hù)意見】

　　辯護(hù)人認(rèn)為，李某主觀上不知他人利用信息網(wǎng)絡(luò)實施犯罪，并為其犯罪提供支付結(jié)算等幫助，客觀上東莞市某某科技有限公司(以下簡稱“東莞公司”)股權(quán)轉(zhuǎn)讓系由藍(lán)某某與他人聯(lián)系、協(xié)商并具體操辦，李某僅因系東莞公司的股東而配合辦理了股權(quán)變更手續(xù)，故李某的行為不構(gòu)成犯罪。具體理由如下：

　　一、本案系因李某轉(zhuǎn)讓東莞公司的股權(quán)所引發(fā)。李某轉(zhuǎn)讓東莞公司股權(quán)的行為系正常的商業(yè)行為，并不違反刑事法律法規(guī)的規(guī)定。本案中，李某將其持有的東莞公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓給他人，將東莞公司銀行賬戶交付系履行股權(quán)轉(zhuǎn)讓的附隨義務(wù)，并非李某明知他人利用信息網(wǎng)絡(luò)犯罪，故意將東莞公司的銀行賬戶提供給他人使用，為他人提供支付結(jié)算等幫助行為。

　　根據(jù)東莞公司的工商登記信息，東莞公司于2017年5月19日登記成立，李某原系該公司登記的唯一股東。根據(jù)李某的陳述，其與丈夫即本案的另一犯罪嫌疑人藍(lán)某某共同經(jīng)營東莞公司。2024年3月份，一個微信名為“財稅記賬”的人聯(lián)系藍(lán)某某稱要收購東莞公司，并通過微信與藍(lán)某某洽談東莞公司收購事宜。2024年3月20日，微信名為“陳小姐”的人邀請藍(lán)某某加入了“某某幾點(diǎn)變更股權(quán)1”的微信群，然后與藍(lán)某某在微信群中協(xié)商、洽談及推進(jìn)東莞公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓等事宜。東莞公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓的相關(guān)事項是在位于廣東省東莞市高埗鎮(zhèn)的“財會公司”的全程參與及幫助下完成的，東莞公司的營業(yè)執(zhí)照、公章、財務(wù)章、銀行賬戶及U盾等亦由藍(lán)某某交付給了“財會公司”。李某系東莞公司的唯一股東，其將東莞公司的股權(quán)全部轉(zhuǎn)讓后，亦應(yīng)當(dāng)依法將東莞公司的營業(yè)執(zhí)照、公章、銀行賬戶、密碼及U盾等全部移交給受讓方。因此，將東莞公司的銀行賬戶、密碼及U盾交付的行為，系履行股權(quán)轉(zhuǎn)讓的附隨義務(wù)。

　　二、東莞公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓主要由藍(lán)某某與“財稅記賬”及“財會公司”的工作人員對接、協(xié)商及處理，李某實際未參與東莞公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓，因其系東莞公司登記股東而僅配合辦理了股權(quán)轉(zhuǎn)讓的相關(guān)手續(xù)。藍(lán)某某與“財稅記賬”微信聊天記錄及“某某幾點(diǎn)變更股權(quán)1”微信群聊天記錄，能夠客觀、詳細(xì)地反映了東莞公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓的整個過程。

　　根據(jù)犯李某的陳述，藍(lán)某某與“財稅記賬”及“財會公司”的工作人員協(xié)商確定好后，其與藍(lán)某某于2024年3月20日前往“財會公司”，向“財會公司”提供了東莞公司的營業(yè)執(zhí)照及李某的身份證復(fù)印件，“財會公司”的經(jīng)辦人員“陳小姐”就收到的營業(yè)執(zhí)照、身份證復(fù)印件向藍(lán)某某、李某出具了收條。2024年4月29日，藍(lán)某某根據(jù)與“財稅記賬”在微信中商談確定前往“財會公司”并向“財會公司”交付東莞公司的公章、財務(wù)章、銀行賬戶及密碼、U盾等，但此次交付李某并未參與。2024年5月6日，李某在手機(jī)上使用系統(tǒng)通過人臉識別、電子簽名將東莞公司的股權(quán)、法定代表人等全部變更，其中東莞公司的股東由李某變更為吳某錦、巫某養(yǎng)，法定代表人由李某變更為吳某錦等，完成了東莞公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓的所有手續(xù)。藍(lán)某某與“財稅記賬”微信聊天記錄及“某某幾點(diǎn)變更股權(quán)1”微信群聊天記錄顯示，藍(lán)某某從2024年3月7日開始，就與買家、財會公司的工作人員通過微信及微信群聯(lián)系、溝通、處理相關(guān)股權(quán)轉(zhuǎn)讓的事項等。

　　三、東莞公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓的價款系“財稅記賬”與藍(lán)某某協(xié)商確定，且16000元的股權(quán)轉(zhuǎn)讓價格亦屬合理。該16000元系受讓方支付給李某的股權(quán)轉(zhuǎn)讓價款，并非李某和藍(lán)某某違法所得。

　　2024年3月，“財稅記賬”聯(lián)系藍(lán)某某并提出以16000元的價格收購東莞公司。“財稅記賬”在2024年3月7日與藍(lán)某某的微信聊天中明確以16000元的價格收購東莞公司，并于2024年3月12日通過微信向藍(lán)某某支付了定金2000元。2024年4月29日，藍(lán)某某將東莞公司的資料全部交付給“財會公司”后，藍(lán)某某將李某的微信收款碼提供給“財稅記賬”，收取股權(quán)轉(zhuǎn)讓款14000元。根據(jù)李某的陳述，因受疫情影響，東莞公司自2023年8月30日后未再實際運(yùn)營。經(jīng)查詢東莞公司的工商登記信息，東莞公司的認(rèn)繳出資為100萬元，實繳出資為10萬元。結(jié)合東莞公司已未經(jīng)營且系認(rèn)繳出資，故16000元的股權(quán)轉(zhuǎn)讓價格亦屬合理。

　　四、東莞公司賬戶所涉案款流水均發(fā)生在藍(lán)某某將東莞公司的銀行賬戶交付“財會公司”之后，李某在此之后并未實施協(xié)助他人通過東莞公司賬戶收取、轉(zhuǎn)移資金的行為，其對該賬戶中發(fā)生的進(jìn)出賬情況并不知情。

　　根據(jù)李某陳述，東莞公司的賬戶在交付給“財會公司”，其就未再使用過東莞公司的銀行賬戶，也未協(xié)助他人使用東莞公司的銀行賬戶，其對交付“財會公司”之后東莞公司的銀行賬戶的進(jìn)出賬情況完全不知情。李某不存在明知他人利用信息網(wǎng)絡(luò)實施犯罪，仍將東莞公司的銀行賬戶提供給他人進(jìn)行支付結(jié)算等幫助行為。

　　五、東莞公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓系在正規(guī)的財會公司的協(xié)助下完成的，李某不會也不可能意識到他人利用股權(quán)轉(zhuǎn)讓及東莞公司的銀行賬戶實施違法犯罪行為。

　　根據(jù)李某陳述，其雖然僅去過一次位于廣東省東莞市高埗鎮(zhèn)高龍西路的“財會公司”，但“財會公司”人員規(guī)模較大，且收到材料后又出具收條等，一般人均會認(rèn)為“財會公司”系正規(guī)的公司，在“財會公司”的全程參與及協(xié)助下，不會也不可能出現(xiàn)違法犯罪問題。

　　綜上，李某轉(zhuǎn)讓東莞公司股權(quán)系正當(dāng)?shù)纳虡I(yè)行為，合理合法。李某主觀上沒有將東莞公司的銀行賬戶提供給他人，為他人利用信息網(wǎng)絡(luò)實施犯罪提供支付結(jié)算的故意，客觀上藍(lán)某某將東莞公司的銀行賬戶、密碼及U盾等交付給“財會公司”，系履行股權(quán)轉(zhuǎn)讓的附隨義務(wù)。因此，李某不構(gòu)成幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動罪。

　　【案件結(jié)果】

　　本案在公安機(jī)關(guān)向檢察院呈捕時，辯護(hù)人向承辦檢察官提交了書面的辯護(hù)意見及相關(guān)材料，經(jīng)多次溝通，承辦檢察官以李某、藍(lán)某某未批準(zhǔn)對李某、藍(lán)某某逮捕。

　　【案例評析】

　　幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動罪系行為人明知他人利用信息網(wǎng)絡(luò)實施犯罪，仍為其犯罪提供支付結(jié)算等幫助，情節(jié)嚴(yán)重的行為。幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動罪常見的具體表現(xiàn)為將銀行賬戶出租、出借、提供給他人使用。李某、藍(lán)某某將公司轉(zhuǎn)讓后，將公司的賬戶交付受讓方，之后該賬戶被他人利用轉(zhuǎn)移涉嫌電信詐騙的資金，雖然當(dāng)時李某尚未將股權(quán)變更過戶登記，但股權(quán)轉(zhuǎn)讓的其他行為均已完成，系受讓方受讓后違法違規(guī)使用案涉公司的銀行賬戶，李某、藍(lán)某某不應(yīng)對股權(quán)轉(zhuǎn)讓后公司賬戶的使用行為承擔(dān)責(zé)任。

　　【結(jié)語和建議】

　　人們應(yīng)當(dāng)依法依規(guī)開展商業(yè)活動，并就商業(yè)交易簽訂書面的合同。本案中，犯罪分子利用股權(quán)轉(zhuǎn)讓后的公司主體從事犯罪活動，導(dǎo)致原股東和經(jīng)營者面臨被追究刑事責(zé)任的風(fēng)險。因此在股權(quán)轉(zhuǎn)讓中，應(yīng)當(dāng)簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同，且在變更股權(quán)登記前，不要將公司的賬戶等交付受讓方，以避免不必要的法律風(fēng)險。